Bilanzplan, Bilanzanalyse, Bilanzkennzahlen, Kapitalfluss und Cashflow

Bilanzplan bzw. Planbilanz, Bilanzanalyse, Cashflow, Kapitalfluss

Mit diesem Planungs- und Unternehmenssteuerungssystem ist eine erfolgreiche Zukunft des Unternehmens vorprogrammiert.

Sie nutzen professionelle Tools und erzeugen damit einen umfassenden Unternehmensplan. Neben einem Rentabilitäts-, Finanz- und Liquiditätsplan generiert das Programm einen Bilanzplan, der die Entwicklung des Vermögens, des Kapitals und der Verbindlichkeiten über die nächsten Jahre aufzeigt.

Planbilanz (Bilanzplanung)

Zur Bildung des Anlagevermögens, Umlaufvermögens, Kapitals, einschließlich der Ergebnisse sowie der Verbindlichkeiten des Unternehmens, sind keine besonderen Aktionen durch den Anwender erforderlich.

Planbilanz bzw. Bilanzplanung
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Alle für eine aussagefähige Planbilanz erforderlichen Inhalte und Wertstellungen werden durch das Programm ermittelt. Im ersten Planjahr wird alle Monate ein Status gebildet.


Cashflow

Als Saldo zwischen den Einzahlungen und Auszahlungen während einer Periode, lässt sich anhand des Cashflows die Liquiditätssituation des Unternehmens gut beurteilen.

Nachdem als Ausgangswert das Ergebnis des Unternehmens gilt, müssen alle zahlungsunwirksamen Erträge und Aufwendungen, entsprechend bei der Berechnung des Cashflows berücksichtigt werden. Dies betrifft beispielsweise die Abschreibungen oder die Zuführungen bzw. Auflösung von Rückstellungen.

Cashflow mit Diagrammen
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Im exactplanner ist der "Operative Cashflow" abgebildet. Er spiegelt die Finanzierungskraft des Unternehmens wider und gilt als Maßstab für das Innenfinanzierungspotential.

Bilanzkennzahlen - Bilanzanalyse

Nachfolgend eine Auswahl der Kennzahlen, die der exactplanner nach Generierung der Planbilanz und des Rentabilitätsplans errechnet und teilweise in Diagrammen darstellt:

Kapitalstruktur, Eigenkapitalquote, Anspannungsgrad, Verschuldungskoeffizient, Anlagenintensität, Umlaufintensität, Sachanlagenutzung, Investitionsquote, Wachstumsquote, Eigenkapitalrentabilität, Umsatzrentabilität, Gesamtkapitalrentabilität, Personalintensität, Abschreibungsintensität, Materialintensität.

Kapitalflussrechnung
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Kapitalflussrechnung

Bei der Kapitalflussrechnung stehen die Kapitalstruktur und die Darstellung der Zahlungsströme innerhalb einer Periode im Focus der Betrachtung.

Die Bilanzbewegungen, die das Programm innerhalb des ersten Planjahres feststellt, führen zu einer transparenten Darstellung von Mittelherkünften und Mittelverwendungen. Es wird sichtbar, in welcher Höhe zum einen Eigenmittel und zum anderen Fremdmittel eingesetzt wurden, um Investitionen und andere betriebliche Aktionen zu finanzieren.

Kapitalflussrechnung
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Alle beschriebenen Auswertungen werden durch das Programm erstellt, ohne dass der Anwender einen Finger rühren muss.





Die Bilanzkennzahlen im exactplanner geben Aufschluss über die Bilanzbewegungen während der Planphase.

Im Gegensatz dazu befasst sich die Software blitzanalyse mit den Jahresabschlüssen vor dem Beginn einer Planung.