Bilanzplan, Bilanzanalyse, Bilanzkennzahlen, Kapitalfluss und Cashflow

Bilanzplan bzw. Planbilanz und Bilanzanalyse

Mit Hilfe des professionellen Unternehmensplaners ist der Erfolg Ihres Unternehmens vorprogrammiert.

Sie nutzen innovative Tools und erzeugen damit eine umfassende Unternehmensplanung: Neben dem Finanzplan, Liquiditätsplan, Rentabilitätsplan und Investitionsplan generiert das Programm einen Bilanzplan, in dem die Entwicklung des Vermögens, des Kapitals und der Verbindlichkeiten dokumentiert wird.

Bilanzplan (Planbilanz)

Zur Bildung des Anlagevermögens, Umlaufvermögens, Kapitals, einschließlich der Ergebnisse sowie der Verbindlichkeiten des Unternehmens, sind keine Aktionen durch den Anwender erforderlich. Anhand der geplanten Umsätze, Kosten und Investitionen sowie der beabsichtigten Finanztransaktionen bildet das Programm völlig selbstständig den Bilanzplan.

Muster einer Planbilanz bzw. Bilanzplanung
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Alle für einen aussagefähigen Bilanzplan erforderlichen Inhalte und Wertstellungen werden durch den Planer ermittelt. Die Ergebnisse werden im ersten Planjahr monatlich dargestellt. Danach ist eine jährliche Betrachtungsweise vorgesehen.


Cashflow

Als Saldo zwischen den Einzahlungen und Auszahlungen während einer Periode, lässt sich anhand des Cashflows die Liquiditätssituation des Unternehmens gut beurteilen.

Beispiel einer Cash Flow-Berechnung
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Nachdem als Ausgangswert das Ergebnis des Unternehmens gilt, müssen alle zahlungsunwirksamen Erträge und Aufwendungen, entsprechend bei der Berechnung des operativen Cashflows berücksichtigt werden. Dies betrifft beispielsweise die Abschreibungen oder die Zuführungen bzw. Auflösung von Rückstellungen.

In der Auswertung ist der "Operative Cashflow" abgebildet. Er spiegelt die Finanzierungskraft des Unternehmens wider und gilt als Maßstab für das Innenfinanzierungspotential.

Bilanzkennzahlen - Bilanzanalyse

Nachfolgend eine Auswahl der Kennzahlen, die der Planer nach Generierung der Planbilanz selbstständig ermittelt:

Analyse einer Planbilanz: Bilanzkennzahlen, Bilanzanalyse
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Eine umfassende Jahresabschlussanalyse, die weit mehr als eine Analyse der Kapitalstruktur, der Eigenkapitalquote, des Anspannungsgrads, des Verschuldungskoeffizients, der Anlagenintensität, der Umlaufintensität, der Sachanlagenutzung, der Investitionsquote, der Wachstumsquote, der Eigenkapitalrentabilität, der Umsatzrentabilität, der Gesamtkapitalrentabilität, der Personalintensität, der Abschreibungsintensität, der Materialintensität usw. beinhaltet, finden Sie in folgendem Programm:

Kapitalflussrechnung

Bei der Kapitalflussrechnung stehen die Kapitalstruktur und die Darstellung der Zahlungsströme innerhalb einer Periode im Focus der Betrachtung.

Die Bilanzbewegungen, die das Programm innerhalb des ersten Planjahres feststellt, führen zu einer transparenten Darstellung von Mittelherkünften und Mittelverwendungen. Es wird sichtbar, in welcher Höhe zum einen Eigenmittel und zum anderen Fremdmittel eingesetzt wurden, um Investitionen und andere betriebliche Aktionen zu finanzieren.

Beispiel einer Kaptialflussrechnung
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Alle beschriebenen Auswertungen werden durch das Programm erstellt, ohne dass der Anwender einen Finger rühren muss.